Как не платить налог с продажи квартиры

Содержание

Как не платить налог с продажи квартиры или уменьшить его?

Как не платить налог с продажи квартиры

Продавая квартиру, многие граждане задаются вопросом, как не платить налог с продажи квартиры. И, если это возможно, какими способами осуществить задумку? В материале представлены основные способы уклонения от произведения налоговых выплат и варианты их уменьшения.

Как не платить налог с продажи квартиры

Выждать минимальный срок

Минимальный срок владения жилой недвижимостью устанавливается законодательно ради предотвращения мошеннической перепродажи имущественных объектов и незаконного обогащения.

Если прожить в квартире искомый период, а реализовать после окончания, то платить налоговые отчисления в казну не придется.

Освобождаетесь вы и от обязанности подготовки, заполнения и предоставления декларационного бланка 3-НДФЛ в налоговую службу.

Величина срока находится в прямой зависимости от даты приобретения жилища. Так, купленные до окончания 2015 года имущественные наименования должны находиться в собственности минимум 36 месяцев с момента регистрации жилища за нынешним владельцем.

Статья 217.1 НК РФ, устанавливающая минимальные сроки владения квартирой для освобождения от уплаты НДФЛ при продаже

Приведем пример. Вначале 2012 Иван Петрович Сидоров по договору приобрел жилье, летом 2016 решил его реализовать и быстро продал. Искомый срок, по закону определяющийся минимальным, уже на момент прошел, квартира являлась собственностью Ивана Петровича более 36 месяцев, посему он освобождается от выплаты в размере 13% от полученной за продажу денежной суммы.

Взамен проданного жилища Иван Петрович приобретает квартиру побольше. До момента продажи, не облагаемой налоговыми отчислениями, необходимо ждать пять лет.

Налоговые выплаты с разницы между изначальной стоимостью жилья и ценой при продаже

Согласно данным, представленным в Налоговом кодексе страны, граждане имеют право уменьшать доход, полученный от реализации жилья, на затраты, направленные на ее приобретение.

Если при приобретении жилья вы уплатили определенную сумму средств, а не приобрели посредством дарения или получения наследства от умерших родственников, можете включить их в графу расходов и платить разницу между ней и полученными от продажи средствами.

Как применяется этот способ

Обратите внимание! Важно иметь подтверждающие данное обстоятельство документы, в противном случае в исчислении величины налогового отчисления в государственный бюджет будет отказано.

Приведем пример. В марте 2014 года Светлана Ивановна приобрела жилье стоимостью в 3 000 000 российских рублей, в апреле 2016 года жилье продано на миллион дороже.

Заплатить отчисление в казну придется с разницы между конечной и начальной стоимостью квартиры, то есть 4 000 000 – 3 000 000 = 1 000 000.

Поскольку выплате подлежат лишь 13%, сумма, полагающаяся государству, равна 130 000 российских рублей.

В случае, если сумма последующей за приобретением реализации жилья получится меньшая, чем была изначально, от выплат налога владелец освобождается полностью.

Приведем пример. Бабочкина Марина Леонидовна в 2015 году приобрела однокомнатную квартиру в центре города в регионе России, при этом потратив 2 000 000 рублей, а на следующий год произвела ее продажу.

Поскольку Марина Леонидовна хотела как можно быстрее уехать в другой конец страны, квартиру выставила на продажу на 200 000 дешевле изначальной стоимости. Ее купили сразу же. Поскольку госпожа Бабочкина никакой выгоды по итогу не получила, она освобождена от налоговых выплат.

Тем не менее, ей все еще вменяется подача декларационного бланка формы 3-НДФЛ.

Хотим обратить ваше внимание на следующий факт: если купленное после окончания 2015 года жилья реализовано по стоимости, составляющей меньше 70% от кадастровой его цены, то для исчисления налогового сбора с реализации жилья полученный доход будет считаться по величине искомых 70% .

При утере документов, полученных при совершении затрат на приобретении квартиры, не стоит опускать руки. Обратитесь в кадастровую службу по месту регистрации и попросите «поднять» соответствующую копию договора.

Документы же, подтверждающие совершение платежей, чаще всего можно получить в банке.

Имущественный вычет при продаже недвижимости

Помимо имущественного вычета, действующего при покупке недвижимости, предоставление компенсационных средств от государства производится и при ее реализации.

Так, если уменьшение полученного дохода на величину произведенных затрат невозможно или затраты на приобретение жилья составили величину менее 1 000 000 рублей, используйте имущественный вычет, полагающийся продающим квартиру гражданам.

Порядок предоставления имущественного налогового вычета при продаже квартиры устанавливается ст 220 ч 2 НК РФ

Его величина также составляет 1 000 000 российских рублей

Приведем пример. Лариса Ивановна Скромная получила от умершего дяди трехкомнатную квартиру в маленьком городе. Поскольку проживать там она не планирует, Лариса Ивановна принимает решение о реализации жилища за 3000 000 единиц российской валюты.

При этом она имеет право на применение вычета имущественного в размере 1 000 000 и уменьшение дохода, полученного по результату продажи жилья. То есть выплатит налог она не с суммы в 3 000 000, а с 2 000 000 (3 000 000-1 000 000=2 000 000).

Величина отчисления составит 13% от 2 000 000, то есть 260 000.

У этого способа уменьшения величины налоговой выплаты существуют некоторые подвохи:

  • квартиры или другие жилые объекты, купленные после окончания 2015 года и реализованные по цене, меньшей, чем 70% от кадастровой стоимости объекта, облагаются отчислениями в размере 13% от искомых 70% кадастровой стоимости;
  • для каждого имущественного объекта доступно применение лишь одной возможности по уменьшению величины дохода: либо это производится с помощью имущественного вычета, либо с помощью вычета из суммы величины произведенных при покупке расходов.

Приведем пример. В марте 2015 года Марина Пчелкина приобретает квартиру на окраине поселка городского типа по стоимости в 1 500 000 российских рублей. Через год она продает ее на 500 000 дороже и определяет, какой вариант уменьшения дохода ей подходит:

  • уменьшение полученных средств на размер произведенных затрат, то есть налоговые отчисления будут совершаться с итоговых 500 000 рублей;
  • уменьшение с помощью вычета в размере миллиона рублей, тогда выплата налога будет совершаться с 1 000 000.

В представленной в примере ситуации намного более выгодно воспользоваться первым способом уменьшения базы для налогообложения.

При этом следует заметить, что 1 000 000 – сумма максимальная, доступная к использованию на все в совокупности реализуемые имущественные объекты, процесс продажи которых производился в одном календарном двенадцатимесячном периоде.

Приведем пример. Жуковский Александр получил от умерших бабушек и дедушек 2 квартиры, при этом реализовал их по цене в 2 000 000 рублей каждую.

Он имеет право на уменьшение полученного дохода на величину предоставляемого государством вычета в размере 1 000 000 рублей, однако лишь на общую полученную сумму.

Получается, что платить налог Жуковский будет с величины в 13% от 3 000 (((2 000 000+2 000 000)-1 000 000) *13%) = 390 000 рублей.

При реализации имущества жилого характера, которое находилось в собственности у нескольких владельцев, распределение величины вычета производится на каждого из них.

Приведем пример. Сидоров Петр Иванович и его жена, Сидорова Светлана Антоновна, продали квартиру, принадлежавшую им в равных частях, и получили в результате 1 500 000 рублей. Когда декларация заполнялась, супруги приняли решение использовать вычет в 1 000 000. В итоге получилось, что каждый из супругов выплатил налоговое отчисление в размере 32 500 рублей.

Компенсация налога вычетом от покупки следующего жилья

Если в год продажи жилья вы приобрели следующее, при этом никогда ранее не использовали право на получение имущественного вычета от государства, то вы можете уменьшить сумму, отданную на налоговые отчисления при продаже жилья, на полученный налоговый вычет при его покупке.

Получение вычета при покупке последующего жилья компенсирует выплаты налога при продаже

Если приобретение нового жилья производится без займов, то максимальная компенсируемая величина составляет 2 000 000, когда имеет место быть получение займа – 3 000 000. Однако во втором случае компенсировать уплаченные при продаже жилья затраты не получится, так как получаемые средства уйдут на покрытие процентов по займу.

Обратите внимание! Если следующее жилье куплено после окончания 2013 года, то все собственники, владеющие им, могут воспользоваться случаем и получить вычет в размере 13% от 2 000 000, при этом речь идет о каждом из собственников. Супруги, например, в таких ситуациях получают вычет суммарной величиной составляющий (2 000 000+2 000 000)*13%.

Получение вычета при продаже долей в квартире

Как уже было сказано выше, компенсировать налог, выплаченный при продаже жилья, можно вычетом от покупки следующего. При этом, если квартира будет находиться в собственности у нескольких владельцев, каждый из них имеет право на получение 260 000 – то есть 13% от 2 000 000.

Долевая продажа жилья — один из лучших вариантов

Приведем пример. Владимир Пусин и его жена, Алина Пусина приобрели квартиру, находящуюся в дальнейшем у них в собственности по 50% у каждого владельца. В 2017 году они ее реализуют по цене в 1 500 000, при этом продавая по одному договору по долям, и получают право на применение налогового вычета.

Подведем итоги

Освободиться от уплаты налога, вменяемого при продаже жилья, не просто. Не избегайте его незаконными способами, а пользуйтесь вариантами, предусмотренными государством.

Лучше всего, на наш взгляд, повременить с реализацией квартиры и дождаться окончания установленного государством срока, после которого не будет нужды не только перечислять в бюджет страны деньги, но и подавать декларацию.

Отдайте предпочтение законным способам уменьшения величины налога

Источник: https://nalog-expert.com/oplata-nalogov/kak-ne-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry.html

Как не платить налог при продаже квартиры – Рынок жилья

Как не платить налог с продажи квартиры

21.02.2019 | 08:00 69148

Продал квартиру – плати налог. Это утверждение верно, но лишь отчасти. Ведь существуют ситуации, когда можно избежать перечисления в бюджет государства немалых сумм. Какие условия нужно выполнить, чтобы совершенно легально сэкономить на налогах?

Попробуем ответить на вопрос, вынесенный в заголовок, максимально доходчиво.

Базис и надстройка

Понятно, что, продав квартиру, человек получает доход. И доход должен подлежать налогообложению. И всем известно, что налог на доходы физических лиц (НДФЛ) составляет в России 13% для резидентов и 30% для нерезидентов.

А знаете ли вы, что средства, полученные от продажи недвижимости, могут быть освобождены от налогообложения либо налог на них будет уменьшен?

Для того чтобы от вас не требовалось уплаты налога, необходимо владеть квартирой более пяти лет. Эта норма применяется только в отношении недвижимого имущества, приобретенного в собственность после 1 января 2016 года; на объекты, которые получены в собственность ранее, действует прежнее ограничение – три года.

Теперь трехлетний срок распространяется только на четыре исключительных случая: если жилая недвижимость перешла в собственность по наследству; если она подарена близкими родственниками; если право собственности возникло в результате приватизации (а она у нас теперь бессрочная); если имущество получено плательщиком ренты по договору пожизненного содержания с иждивением.

Те же льготы о трех и пяти годах с 2019 года стали доступны и нерезидентам. А вот норма о 30-процентной ставке налога в случае «досрочной» продажи для них сохранилась.

Следующий вопрос: а как определяется срок владения недвижимостью? Очень просто: с момента государственной регистрации перехода права собственности. Опять же есть исключения.

При наследовании за точку отсчета берется дата открытия наследственного дела (то есть смерти наследодателя), а когда наследник вступил в свои права – уже неважно.

А вот при покупке жилья в кооперативе срок владения считается со дня выплаты последнего пая или подписания акта передачи.

Допустим, обладатель доли в квартире выкупил у совладельцев все остальные доли и стал собственником целого. Надо ли ему ждать еще пять лет? Нет, срок ведется с того момента, когда он стал собственником первой доли.

До трех и пяти

А что делать тем, кто продал свою недвижимость, так сказать, досрочно? В этом случае вы можете уменьшить налогооблагаемый доход (или налогооблагаемую базу) по своему выбору – или на сумму имущественного налогового вычета или на сумму расходов, понесенных на приобретение недвижимости.

Продавец квартиры, бывшей в собственности меньше трех или пяти лет, имеет право на имущественный налоговый вычет при продаже недвижимости (нерезиденты такого права лишены). Он составляет 1 млн руб., и им можно воспользоваться один раз за налоговый период (год). Так что, если вы одномоментно продаете сразу несколько квартир, не обольщайтесь, под вычет попадет только одна из них.

Но большинство продает все-таки по одной. И, казалось бы, чего проще: прописал в договоре стоимость в миллион, закрыл его вычетом, и дело в шляпе. Не тут-то было: государство себя не обидит.

Во-первых, сделка может быть признана притворной со всеми вытекающими последствиями.

А во-вторых, есть еще и такая штука, как кадастровая оценка. Это государство за вас решает, сколько ваша квартира должна стоить, чтобы собирать другой налог – на имущество. Но – если ваша цена продажи будет ниже кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент 0,7, то за налогооблагаемую базу берется более высокий показатель.

Указанный имущественный вычет предоставляется в размере 1 млн руб. при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков (долей в перечисленной недвижимости) или в размере 250 тыс. руб. – при продаже иных объектов недвижимости (например, гаража).

НК РФ, пп. 1 п. 2 ст. 220. Консультант-Плюс

Если квартира продана дешевле, чем покупалась (но в пределах 0,7 кадастровой стоимости), в этом случае уместнее использовать второй способ – подтвердить расходы на покупку. То есть, чтобы налог не платить совсем, надо доказать, что никакого дохода вы не получили.

Если же продажа в пределах миллиона рублей (например, дача), то проще воспользоваться вычетом, а не доказывать долго и нудно свои вложения в строительство этой самой дачи.

Важно: при использовании налогового вычета, даже если налог обнуляется, необходимо подавать налоговую декларацию.

Продал – и снова купил

Но не будем забывать, что помимо имущественного вычета при продаже есть еще и имущественный вычет при покупке жилья – 2 млн руб. И если продажу, а потом и покупку жилья вы совершили за один налоговый период, то возможны такие ситуации, когда государство вам останется еще и должно.

Вот конкретный пример, с цифрами.

Человек продает квартиру за 4,8 млн руб. Ранее, меньше пяти лет назад, он приобрел ее за 3,6 млн и правом имущественного вычета при покупке не пользовался. В этом же году он покупает новую квартиру за 3,2 млн руб. И вот тут при расчете НДФЛ возникает два варианта.

Первый: 4,8 млн минус 3 млн вычетов (1 млн при продаже и 2 млн при покупке) – остается 1,8 млн. Умножаем на 13% и получаем НДФЛ в размере 234 тыс. руб. Как говорится, не забудьте заплатить налоги – и спите спокойно.

Второй вариант сложнее, но симпатичнее. Если в кадастровой службе не начудили с оценкой (впрочем, и это легко оспорить), то расклад будет таким.

Отказываемся от вычета при продаже, а совсем наоборот – подтверждаем расходы на старую покупку: 4,8 млн минус 3,6 млн равно 1,2 млн руб.

Цена новой покупки (3,2 млн руб.) позволяет полностью за один раз использовать вычет в 2 млн. Даже еще и остается 800 тыс. руб.

И если наш гражданин за налоговый период получил именно такой доход (что подтверждается справкой 2-НДФЛ от работодателя), то ему будет возвращено из бюджета 104 тыс. руб. (13% от 800 тыс.). Если доход меньше – остаток можно будет получить на следующий год.

Для тех, кто в доле

При продаже квартиры, находящейся в долевой собственности, также можно воспользоваться имущественным вычетом в 1 млн руб. Только надо понимать, что он будет распределен пропорционально долям совладельцев.

Здесь интересно рассмотреть вариант, когда один из собственников освобожден от уплаты налога, а у других такое время еще не наступило.

Например, мать владеет половиной квартиры, а вторую половину в равных долях унаследовали после смерти отца совершеннолетние дети.

Мать, соответственно, собственница уже более пяти лет, а у детей и трех не прошло после открытия наследства. И вот они эту квартиру продают.

В договоре купли-продажи владельцы долевой собственности могут установить порядок распределения дохода, непропорциональный их долям. Естественно, что в данной ситуации львиная часть дохода будет распределена в пользу матери, поскольку ей платить налог не надо.

А доли дохода детей могут быть таковы, чтобы каждому вписаться в одну треть от миллиона рублей вычета (напоминаем, что вычет привязан к продаваемому объекту, значит, в данной ситуации делится на троих).

В итоге никто ничего не платит, но дети обязаны подать декларацию о доходах.

В вышеуказанном примере, конечно, есть нюанс в виде кадастровой стоимости – налогооблагаемая сумма у детей не должна быть меньше 70% кадастра.

Констатация о декларации

Даже нулевой налог, а также факт продажи недвижимого имущества (находившегося в собственности менее трех или пяти лет) и заявление вычета необходимо зафиксировать в декларации 3-НДФЛ.

Срок ее подачи – до 30 апреля следующего после продажи квартиры года. Перечислить налог без штрафных санкций можно до 15 июля, с 16-го начинают капать пени.

Декларацию можно заполнить самостоятельно, а можно обратиться к специалистам, сегодня эта услуга стоит в Петербурге от 650 руб.

Когда читаешь Налоговый кодекс Российской Федерации, постоянно вспоминается профессор Преображенский из булгаковского «Собачьего сердца». А именно его фраза, обращенная к Швондеру: «Кто на ком стоял? Потрудитесь излагать ваши мысли яснее». Впрочем, если бы законы писались человеческим языком, то и юристы были бы не нужны.

Что необходимо приложить к декларации? Копии всех документов, подтверждающих факт совершения сделки: выписка из ЕГРН, договор купли-продажи, акт приема-передачи. Если продавали подаренную квартиру – то договор дарения. Если необходимо – заявление о предоставлении вычета в 1 млн руб.

Даже за вовремя не поданную декларацию с нулевым налогом грозит штраф в 1 тыс. руб. А уж если реальный – то и вовсе от 5 до 30% суммы налога.

Наиля Берестовая, генеральный директор агентства «Время недвижимости»:

– Очень важно все налоговые нюансы по продаже имущества просчитать заранее.

Надо внимательно проверить срок владения, кадастровую стоимость и стоимость по договору купли-продажи.

Очень внимательно надо рассчитать налог в случае продажи долевой собственности. Не все налоговые служащие принимают договор купли-продажи с перераспределением долей (то есть доли не совпадают с реальными).

Как покупатели, родители могут получить налоговый вычет за своих несовершеннолетних детей.

Еще можно получить 13% с выплаченных процентов по ипотечному кредиту.

Есть вопросы или сомнения – обращайтесь к специалистам! Не допускайте просчетов в налогах

Игорь Воронин    freepik.com   

Источник: https://www.bn.ru/gazeta/articles/250979/

Как уйти от налогов при продаже недвижимости?

Как не платить налог с продажи квартиры

По общему правилу, доход от продажи недвижимости – квартиры, дачи, дома, земельного участка – как и любой другой доход подлежит налогообложению. Рассмотрим случаи, когда налог при продаже недвижимости можно не платить, либо значительно его снизить.

Совсем не платим налоги

В соответствии с 217 ст. НК РФ не подлежат налогообложению доходы от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1

В статье 217.1 рассмотрены все случаи, когда не платится налог с дохода, полученного от продажи недвижимости.

Налог не платится, если вы владеете недвижимостью более трёх лет и выполняется одно из условий:

  1. недвижимость унаследована или подарена членом семьи и (или) близким родственником;
  2. недвижимость приватизирована;
  3. недвижимость приобретена по договору ренты.

В остальных случаях нужно владеть недвижимостью более пяти лет, чтобы при продаже доход не облагался налогом.

PS При наследовании право собственности возникает с момента открытия наследства (т.е. смерти наследодателя). Еще один момент – если вы владели долей в объекте, а потом унаследовали другую долю, то срок исчисляется с момента начального владения.

Уменьшаем налог

Итак, вам “посчастливилось” не попасть под действие ст 217.1 НК РФ и доход от продажи квартиры будет облагаться налогом. Но не надо паники – есть законные способы уменьшения налога вплоть до нуля.

Сначала поймём, какой налог возникает при продаже недвижимости. В кодексе – вакханалия из букв, не поймёшь и с пятого раза:

В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

По-простому:

  1. На сайте Росреестра смотрим кадастровую стоимость своего объекта недвижимости и умножаем на 0,7.
  2. Выбираем большее из двух величин – цена квартиры в договоре и величина в п 1. Это и будет налогооблагаемый доход.

Пример:
Продали квартиру за 3 000 000, кадастровая стоимость 4 500 000. 70% от кадастровой стоимости составит 3 150 000. Поскольку эта величина больше цены договора, доходом будет считаться 3 150 000.

Обычно кадастровая стоимость ниже рыночной, поэтому доход в виде 70% от кадастровой стоимости нечасто увидишь в налоговой декларации.

И государство мечтает получить 13% от суммы дохода. Но наша задача – не платить налоги совсем использовать налоговые вычеты, предусмотренные законом.

Делай раз – вычеты по статье 220 НК РФ

И так, мы владели квартирой два года и продали её за 3 000 000 рублей. Если не указывать никаких других сведений, то мы должны задекларировать этот доход и заплатить 13% – 390 000 рублей.

Но мы читаем умные статьи, чтобы не платить налоги. Поэтому используем право на вычет из ст 220 в следующем размере:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного недвижимого имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Таким образом, продав квартиру за 3 000 000 мы можем задекларировать вычет 1 000 000, тогда налогооблагаемый доход составит 2 000 000, а налог – 260 000 рубле. То есть, 130 000 сэкономили.

Но это не предел. Читаем дальше

2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Это интереснее – если вышеупомянутую квартиру вы купили за 2,7 млн, а продаете за 3 млн, то вправе свой доход уменьшить на стоимость покупки. И заплатить налог = 13% от (3 000 000 – 2 700 000) = 39 000 рублей.

Мы законно уменьшили налог в 10 раз!

Ключевые особенности этого пункта:

  • Вправе. То есть, нужно указать вычет в декларации. Государство не собирается напоминать вам о ваших правах. Не указали вычет – заплатили по полной.
  • Фактически произведенных. Сумма покупки берется из вашего договора купли-продажи. И если вы покупали за 2 700 000, но в договоре указали меньше – вычет будет меньше. Это одна из причин, почему не стоит занижать цену в договоре.
  • Документально подтвержденных. Требуется расписка от продавца или выписка по счёту.

Зачастую продавцы недвижимости злоупотребляют тем, что “занижают” стоимость объекта недвижимости до цены покупки (либо до 70% от кадастровой стоимости). Способ рабочий, но здесь мы рассматриваем только законные методы.

Сводим налог к нулю

Предыдущими шагами мы уже уменьшили налог в 10 раз. Теперь сведем его на нет.

Обратимся к статье 219.1 “Инвестиционные налоговые вычеты”, который позволяет получить вычет до 400 тысяч в год при инвестировании в ценные бумаги.

В результате нашей арифметики остался доход 300 000 рублей. Эту сумму можно вывести из под налогообложения, если разместить её на ИИС – индивидуальном инвестиционном счёте. Для того, чтобы не платить налог эта сумма должна находится на ИИС более трёх лет.

Если вы ничего не смыслите в акциях и облигациях и не хотите рисковать, средства с ИИС можно разместить в консервативном инструменте ETF FXMM, которые обеспечивает небольшую стабильную доходность.

Налог не заплатите, еще и 7% годовых заработаете

Для более отважных ребят можно поиграть на фондовом рынке. Например, купив на 287 000 рублей 2000 акций Сбербанка в ноябре 2016 года за три года заработали 180 тысяч на росте акций (90 рублей на акцию), плюс примерно 68 000 дивидендов (34 рубля на акцию – 6 в 2017, 12 в 2018 и 16 в 2019 г).

Резюмируем – незнание налогового кодекса не освобождает от уплаты налога. А знание – освобождает!

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5bfebd327825d50b42b481ed/kak-uiti-ot-nalogov-pri-prodaje-nedvijimosti-5da8b2f292414d00aeffceb0

Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

Как не платить налог с продажи квартиры

Многие клиенты нашего АН, особенно те, кто уже решил продать квартиру в Москве, задают вопросы, как не платить налог при продаже имущества.

При получении денежных средств, продавец обязан заплатить государству определенную сумму — пошлину. Но существуют ситуации, когда не нужно платить налог с продажи квартиры.

Какие действия необходимо предпринять и когда не нужно платить налог с продажи квартиры? Как гражданину легально сэкономить на уплате пошлины?

Давайте рассмотрим некоторые ситуации и выясним все тонкости налогообложения после продажи объекта недвижимости собственником.

Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

Естественно, любой доход в нашей стране подлежит налогообложению. По существующему законодательству, доход для резидентов России составляет 13% от всей суммы, для нерезидентов — 30%.  Для владельцев квартиры более 5 лет и для тех, кто приобрел жилье не позднее 1 января 2016 года, оплата налога не требуется.

Для тех, у кого недвижимость находится в собственности до 2016 года, действует трехлетние ограничение. Такой трехлетний срок применяется в следующих случаях:

  • Если квартира досталась по договору дарения близкими родственниками
  • Квартира досталась по наследству
  • Вы стали собственником в результате приватизации
  • Если квартира перешла по договору пожизненного содержания

Для нерезидентов сохраняются такие же условия налогообложения. Срок владения квартирой определен моментов ее регистрации. Но в виде исключения после унаследования квартиры, сроком берется дата смерти наследодателя. То есть сроки вступления в наследство не влияют на налогообложение.  При выкупе долевой собственности, сроки устанавливаются датой при покупке первой доли.

Использование имущественного налогового вычета

Кто продает свою недвижимость раньше срока, установленного государством в отношении налогообложения, может уменьшить пошлину на сумму налогового вычета. Это касается только резидентов, нерезиденты не имеют у нас в стране такого права.

Ими могут воспользоваться граждане только один раз в году. Имущественный вычет выделяется в сумме 1 млн. рублей.

Из кадастровой стоимости квартиры вычитается эта сумма, таким образом, продавцу дается возможность сэкономить и снизить налоговое обложение.

Кадастровая оценка при продаже квартиры позволяет узнать, какую сумму пошлины вы обязаны уплатить государству. Если стоимость квартиры будет намного ниже кадастровой, вы умножаете ее на коэффициент 0,7, то государство берет более высокий показатель для налогообложения. Поэтому в некоторых случаях целесообразнее воспользоваться налоговым вычетом.

Официальные способы не платить налог с продажи квартиры

Официальные способы не платить налог с продажи квартиры выглядят следующим образом:

  • Продать квартиру за сумму, не больше, чем она покупалась и доказать это
  • При продаже квартиры с низкой рыночной ценой, не поднимать цену, превышающую 1 млн. рублей
  • Дождаться истечения пяти летнего срока после приобретения квартиры
  • Если до минимального срока владения остается несколько месяцев, а сумма налога слишком для вас большая, попробуйте договориться с покупателем подождать до истечения этого срока.

Если все перечисленные варианты вам не подходят, придется заплатить государству налог и спать спокойно.

В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры

По закону, с любых доходов платится налог. Продажа квартиры зачастую ведет к дополнительным растратам в виде государственной пошлины. Государство себя вряд ли обделит, и при продаже квартиры все сталкиваются с определением кадастровой стоимости жилья. Этот барьер был создан во избежание мошеннических операций с недвижимостью.

Налоги являются обязательными платежами государству, в котором вы живете. Каждый работающий гражданин России отдает часть своих доходов государству. Эти средства идут на финансирование социальных благ для населения и других статей. К сведению налогоплательщиков, даже если ваш налог с продажи квартиры был равен нулю, налоговую декларацию подавать обязательно.

  Срок подачи до конца апреля следующего года. А перечисление налога на расчётный счет должно происходить до 15 июля следующего года., иначе может насчитаться пеня. Продавцам, которые планируют или уже продали свою квартиру в Москве, полезно знать, нужно ли платить налог с продажи объекта недвижимости.

Законодательство в статье 222 Налогового Кодекса РФ четко разъясняет о 13% налоге в пользу государства.

От чего зависит уплата налога при продаже квартиры

К сведению, если после продажи квартиры, вы приобретаете другую, можете воспользоваться налоговым вычетом при покупке. Сделать это можно один раз в жизни.

Перед предстоящей сделки лучше всего проконсультироваться у юристов или риэлтеров в АН. Самому очень сложно рассчитать сумму налога с продажи квартиры. Часто продавцы не знают всех нюансов, связанных с налогообложением.

Если же вы не заплатите полагающийся налог, инспекторы налоговой быстро вычисляют неплательщиков и могут оштрафовать вас на 20% от суммы госпошлины.

Если у вас возникли сомнения или вопросы, связанные с уплатой налога с продажи квартиры, срочно обращайтесь к компетентным специалистам.

Компания Чистые Пруды перед продажей вашей квартиры подготовят все необходимые документы. Наши юристы ознакомят вас о налоговом положении и необходимых вычетах. Мы поможем сэкономить ваши средства и вернуть утраченные.

Продать квартиру в Москве или Подмосковье с нами выгодно и просто. Мы оперативно проведем сделку и избавим вас от предстоящих налоговых затрат, максимально реализовав налоговый вычет при продаже жилья.

АН Чистые Пруды поможет реализовать любые планы, связанные с продажей или покупкой недвижимости в Москве.

По данному вопросу ведется обсуждение на этом форуме »

Звоните по телефону +7 (495) 744-33-77, оставляйте заявку или приезжайте в офис Чистопрудный бульвар, д5. Метро Чистые пруды, Москва

______________________

Если у вас появились вопросы по статье, вы можете задать их нам по телефону +7 (495) 744-33-77, либо заполнить форму заявки. Наш специалист ответит на все ваши вопросы.

(10 4,70 из 5)
Загрузка…

Источник: https://prodam-kuplyu-kvartiru.ru/articles/kak-ne-platit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry/

Можно ли не платить налог с продажи квартиры официально?

Как не платить налог с продажи квартиры

Обязанность вовремя и в полном, иногда немалом, объёме выплачивать государству долю со своих доходов ложится на каждого резидента — то есть человека, проживающего в стране свыше 183 дней.

С другой стороны, делиться заработанными собственным трудом — или фактически полученными в дар — деньгами по вполне логическим причинам не хочется; иногда этой обязанности можно избежать, не вступая в противоречие с законодателем.

Как законно не платить налог при продаже квартиры или дома, будет рассказано ниже.

Несколько юридических деталей

Совершенно избавиться от необходимости отчислять в государственный бюджет долю от реализации жилья, не прибегая к противозаконным действиям, можно только в двух случаях — они описаны ниже.

Но не стоит расстраиваться: статья 220 Налогового кодекса (в дальнейшем все ссылки в статье будут на этот документ) позволяет продавцу вычесть из базы, облагаемой налогом, определённый процент — и таким образом уменьшить сумму к выплате.

Конечно, это не полное освобождение, которого так хотелось бы собственнику; но и вычет лучше, чем ничего.

А вот другие средства, которые могут порекомендовать «доброжелатели», незаконны и наказываются в уголовном порядке. К ним относятся:

  • подделка документа, в котором содержится дата перехода жилья в собственность;
  • неподача декларации в установленные сроки;
  • заключение фиктивных «цепочечных» договоров;
  • прочие манипуляции, необоснованно сокращающие сумму полагающейся выплаты в пользу государства или увеличивающие срок владения имуществом.

Действовать такими способами не стоит — скорее всего, продавец оценит отсутствие судимости и обязанности выплачивать штраф несколько дороже, чем составляет сумма налога.

Пользоваться же законными методами, о которых упоминается ниже, нужно, помня два условия:

  1. Налоговая инспекция не обязана — и не будет — своими силами уведомлять гражданина об имеющихся у него правах. Государственную структуру интересует исключительно сбор денег, а потому добиваться освобождения от выплат в бюджет придётся самостоятельно.
  2. Заявление о праве не платить налог должно подтверждаться документально. Не нужно обращаться в ИФНС, не собрав предварительно необходимые бумаги; какие, будет рассказано ниже.

Теперь можно приступать к главному — основаниям для освобождения от уплаты налога и порядку общения с налоговой.

Полезно знать:

Случай первый. Дарение, наследование, приватизация

Как напрямую следует из части 3, пунктов 1)–3) статьи 217.1, гражданин, на законных основаниях принявший во владение квартиру и обладающий ею не менее 3 лет, может реализовать собственность, не выплачивая государству ни копейки. Однако не всё так просто — должно выполняться одно из следующих требований к продавцу:

  1. Он получил собственность в наследство. При этом, в соответствии со сложившейся практикой, датой вступления во владения признаётся день смерти завещателя. Судебные процессы, связанные с оспариванием права собственности, но завершившиеся в пользу исходного наследника, в расчёт не принимаются. А вот если рассмотрение всё ещё продолжается, продажа будет невозможна до окончания разбирательств.
  2. Квартира получена в дар. День вступления в собственность, в зависимости от обстоятельств, может быть указан в договоре. Если в тексте даты нет, ею признаётся день подписания бумаги. Обязательное условие — даритель должен быть близким родственником одаряемого. Так, будут «считаться» договоры между матерью и ребёнком, мужем и женой, дедушкой и внуком; не будут — между дядей и племянницей, двоюродными или сводными братьями.
  3. Гражданин получил квартиру в ходе приватизации, уплатив все полагающиеся пошлины и подписав необходимые документы. Как известно, приватизация во взрослом возрасте может быть осуществлена только раз; следовательно, и право на освобождение от налога на указанном основании возникает единожды.
  4. Жильё приобретено на правах ренты. При этом плательщик обязывается обеспечить стороне, расстающейся с имуществом, прописанные в договоре условия пожизненного содержания — самостоятельно или через третьих лиц, значения не имеет.

Во всех случаях для подтверждения своего права не платить в пользу государства доли от продажи квартиры нужно предъявить:

  • документ, в соответствии с которым плательщик стал собственником;
  • бумаги, однозначно устанавливающие степень родства, условия ренты и так далее.

Кроме того, продавец, соответствующий перечисленным критериям, вправе не отсылать в ФНС декларацию — разумеется, если за отчётный год была проведена только одна сделка.

Случай второй. Покупка

В соответствии с пунктом 4 статьи 217.1 во всех остальных ситуациях продавец, желающий избавиться от неприятной необходимости, должен владеть жильём не менее 5 лет. Вполне логично, что документом, служащим для установления даты входа во владение, станет свидетельство о регистрации в Росреестре.

Это требование одинаково распространяется и на единоличную, и на долевую собственность. При этом если квартира приобреталась «частями», срок будет отсчитываться от первой покупки — такое условие действует в рамках одного конкретного объекта недвижимости.

Пример 1. Гражданин А. получил в дар от гражданина Б. в 2012 году квартиру. Б. приходится А. усыновителем, то есть близким родственником. В договоре указана дата передачи — 2 мая 2013 года. Начиная с этого дня и будет отсчитываться трёхлетний срок; продать собственность, не отправляя часть денег в госбюджет, гражданин А. получит возможность 2 мая 2016 года.

Пример 2. Гражданин В. приобрёл квартиру в 2013 году. Дата внесения изменений в Росреестре — 21 сентября того же года. Поскольку отсчёт ведётся именно с этого дня, продать жильё без налогов В. сможет 21 сентября 2018 года.

Частные случаи

Если квартира приобретается и продаётся в срок, составляющий менее пяти лет, владелец имеет право отчислить в бюджет 13% не со всей суммы, доставшейся ему в результате реализации, а с разницы между предыдущими расходами и полученной выручкой.

Соответственно, если «прибыль» невелика, сумма к уплате будет минимальна, а если жильё по каким-либо причинам реализовано за меньшую стоимость, чем приобретено, платить и вовсе ничего не придётся.

Можно использовать для уменьшения размера отчислений в казну и предоставляющийся раз в жизни налоговый вычет, составляющий 1 миллион рублей. А вот занизить стоимость при продаже получится не всегда: минимальная сумма сделки должна составлять как минимум 70% от той, что указана в кадастровом документе.

В противном случае налог будет начисляться на «законную», а не декларируемую продавцом разницу.

И не стоит забывать о суде: любые неправомерные действия или отказы налоговой службы нужно обжаловать, в том числе — с привлечением к делу прокуратуры.

Уважаемые читатели!

Статья описывает типовые ситуации, но каждый случай уникальный.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – задайте вопрос юристу через форму (внизу), либо через онлайн-чат или закажите обратный звонок через форму онлайн-консультанта и дежурный юрист сам перезвонит вам.

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://pravoved365.ru/nalogi/kak-zakonno-ne-platit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.