Если сдаешь квартиру надо ли платить налоги

Содержание

Почему россияне не хотят платить налоги с аренды квартир: статистика

Если сдаешь квартиру надо ли платить налоги

Россияне лояльно относятся к серой аренде жилья: почти каждый второй не считает это нарушением закона. Разбираемся, почему мало кто хочет обеления рынка арендного жилья и можно ли вывести из тени эту сферу

Evdokiy/shutterstock

Рынок аренды жилья является одним из самых нерегулируемых секторов экономики: многие собственники не регистрируют договоры аренды в Росреестре и не уплачивают налоги. В итоге большая часть этого сегмента находится в тени.

По данным НАФИ, 41% россиян не считают сдачу жилья в аренду без уплаты налога серьезным нарушением закона, а 51% сами не стали бы уплачивать подобный налог, если бы были арендодателями.

Более того, если бы государство решило ужесточить контроль над уплатой налогов в этой сфере, большинство (66%) не поддержало бы такую инициативу.

Вместе с экспертами разбираемся, почему россияне не хотят обеления рынка арендного жилья и можно ли вывести из тени эту сферу.

До 95% рынка арендного жилья находится в тени

Сегодня для многих россиян аренда жилья является основным решением квартирного вопроса. По данным «Дом.РФ», в стране сдается около 260 млн кв. м жилья, или примерно 5,7 млн квартир. Еще почти 6 млн семей готовы рассмотреть аренду как вариант решения жилищного вопроса в будущем — поэтому потребность в аренде жилья гигантская.

Однако, по оценкам института жилищного развития, основная часть арендного рынка жилья сейчас находится в тени — примерно 95%. Из-за чего государственный бюджет недополучает около 200 млрд руб. в год.

С такой оценкой согласны риелторы. Как правило, налоги уплачивают около 15% собственников, чаще всего это люди, которые сдают дорогое жилье от 100 тыс. руб., сказал руководитель департамента аренды агентства недвижимости «Азбука жилья» Роман Бабичев. «В массовом сегменте процент ниже.

Всего около 10% собственников уплачивают налог», — отметил он. Без уплаты налога сдается более половины квартир в Москве, добавила управляющий партнер компании «Миэль» Мария Жукова. За последний год в связи с введением понятия «самозанятость» число налогоплательщиков немного увеличилось.

«Однако до полной прозрачности еще далеко», — отметила она.

Под серой арендой жилья понимается сдача квартиры без уплаты налогов. Нередко из-за этого собственник не может сделать временную регистрацию своим жильцам. Сейчас существуют три варианта уплаты налогов на доходы со сдачи жилья.

Первый способ — уплатить налог на доход физических лиц (по ставке 13%). Второй вариант — оформить специальный патент на сдачу жилых помещений и уплатить налог по ставке 6%.

И третий — зарегистрироваться как самозанятый и уплачивать налог с доходов от сдачи квартиры по ставке 4%.

Риелторы утверждают, что налоги со сдачи квартир в аренду платят около 15% арендодателей ( Motortion Films/shutterstock)

Почему россияне не хотят уплачивать налоги с арендного жилья

Причин, по которым россияне не хотят уплачивать налоги с аренды жилья, множество: от низкого уровня жизни до отсутствия эффективного режима налогообложения и ответственности за данное правонарушение.

«Государство не идет навстречу собственникам — не предлагает добросовестным налогоплательщикам ни преференций, ни льготного налогового режима. Эффективного механизма контроля также не создано. Получается, что арендодатели не замотивированы ни кнутом, ни пряником», — считает адвокат адвокатского бюро Asterisk Родион Ларченко.

Еще одна глобальная причина — общее невысокое благосостояние населения, традиционное ощущение у людей, что государству и без того достаточно денег, а также недостаток общей налоговой культуры, добавила Мария Жукова.

«Если налоги не уплачивает человек с невысоким или средним достатком, то это не порицается обществом — напротив, «доброжелатели» из числа соседей подвергнутся осуждению, если сообщат в налоговые органы или в полицию», — отметила она.

По ее словам, собственники не видят объяснения, почему они должны уплатить этот налог — в их глазах квартира не имеет отношения к государству, власти не поддерживают собственников, а только собирают деньги.

Кроме того, люди часто считают, что доход от сдачи стандартной квартиры не настолько велик, чтобы еще и делиться с государством. Также практически отсутствуют стимулы для полноценной легализации жилья.

«Пока люди не видят выгод от того, что они уплатят налог со сдачи своей условной однушки», — говорит Жукова.

Серые арендные отношения — это не только низкая собираемость налогов, но и риски и для тех, кто сдает, и для тех, кто снимает жилье, считает Ларченко из Asterisk.

«Даже заключив письменный договор, наймодатель не всегда будет готов взыскивать долг по аренде в судебном порядке. Наниматель может шантажировать собственника тем, что сообщит в налоговую инспекцию о незадекларированном доходе», — привел в качестве примера он.

Для арендатора — это риски попасть на мошенников при поиске жилья или недобросовестных владельцев квартир.

Согласно исследованию НАФИ, сами россияне главной причиной, по которой арендодатели не хотят уплачивать налог с дохода, назвали «нежелание делиться доходом с государством» (54%). На втором месте — бюрократические сложности (24%), на третьем — отсутствие реального наказания (8%).

Как вывести аренду жилья из серой зоны

В качестве меры, которая может повлиять на собираемость налогов с аренды жилья, эксперты предлагают введение специального налогового режима.

Это может быть снижение налоговой ставки или предоставление преференций — налоговые вычеты, субсидирование расходов на коммунальные услуги или взносов на капитальный ремонт. «Также можно обязать всех граждан, которые проживают не в собственной квартире, предоставлять в ФНС договоры найма.

По факту, нужно разработать целый комплекс мер контроля и мер, ограничивающих возможность обхода закона (например, занижения в договоре размера арендной платы)», — предложил Родион Ларченко.

Но сначала нужно выяснить, кто и для чего сдает жилье, считает Роман Бабичев из «Азбуки жилья». Людей, которые именно живут на эти деньги, можно освободить от уплаты налогов.

«Для собственников, у которых это бизнес, ужесточить наказание за неуплату и контролировать этот процесс.

«Наказательные» меры всегда эффективнее, чем те, которые не подразумевают какой-либо ответственности», — отметил он.

Ключевой мерой, которая может повлиять на собираемость налогов, является общее повышение финансовой и налоговой культуры, добавила Мария Жукова из «Миэль». Но это невозможно без улучшения финансового состояния россиян, роста финансовой грамотности, более эффективного налогового аппарата и распределения налоговых платежей, а это уже общегосударственная проблема.

Штрафы за неуплату налогов предусмотрены и сейчас. Так, за непредставление налоговой декларации положен штраф — 5% неуплаченной суммы налога за каждый полный и неполный месяц просрочки, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 тыс. руб.

За неуплату налога грозит штраф — 20% от суммы неуплаченного налога, а за умышленную неуплату — 40%. Помимо самого налога и штрафа, собственник обязан заплатить пеню в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Но из-за отсутствия системы контроля над уплатой налогов от аренду жилья мало кто оплачивает эти штрафы, как и налоги от аренды квартир.

Создание специального сервиса

Решения проблемы серой аренды жилья готовят и на законодательном уровне. Речь идет о создании специальной платформы арендного жилья (разработкой занимается «Дом.РФ») для обязательного учета арендных отношений.

На новом портале будут регистрироваться сделки по сдаче в аренду квартир, которые сейчас массово заключаются в серой зоне — без уплаты налогов в бюджет.

Сервис также планируется интегрировать с налоговой службой, Государственной информационной системой жилищно-коммунального хозяйства и другими системами.

По оценкам НКР, даже при абсолютной дисциплинированности налогоплательщиков после легализации сумма, которую получит бюджет, может составить не 200 млрд руб., а вдвое меньше. Большинство арендодателей перейдут на налог для самозанятых со ставкой 4%, а не по стандартной ставке подоходного налога в 13%, считают аналитики.

В итоге вывод рынка арендного жилья из тени может принести государству от 50 млрд до 100 млрд руб. в год дополнительных налоговых поступлений. Для бюджета эта сумма не слишком велика: так, поступления от НДФЛ в первом квартале 2020 года составляли в среднем 303 млрд руб. в месяц.

С учетом возможных расходов на администрирование чистый доход государства от налога на аренду может оказаться еще ниже.

Источник: https://realty.rbc.ru/news/5fd730019a79479f2f0c9db7

Налог за сдачу квартиры в аренду в РФ: как платить, как не платить

Если сдаешь квартиру надо ли платить налоги

Налог при сдаче квартиры в 2019 году обязаны выплачивать все арендодатели. Такая же ситуация будет сохраняться и в 2020 году. Уклонение от уплаты налогов на доходы — противозаконно.

При выявлении факта сокрытия полученной прибыли дело может дойти до уголовной ответственности. Бробанк выяснил, какой налог за сдачу квартиры в аренду 2019-2020 гг.

предусмотрен в РФ и как его правильно внести.

Как оформить сдачу квартиры в аренду

При сдаче квартиры или дома внаем правильно оформляйте договор, собирайте необходимые справки и оплачивайте налоги. Чтобы избежать проблем с арендаторами и законом, указывайте некоторые обязательные пункты при заключении соглашения. Чтобы документ был действительным, его должны подписать все участники. Присутствие нотариуса не обязательно.

Заключение договора

Один из главных этапов при сдаче квартиры в аренду — заключение договора между собственником жилья и съемщиком. Соглашение обязательно должно быть составлено письменно и в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон. Единственно верного образца для оформления такого соглашения нет. Но есть несколько пунктов, которые нужно указать:

  1. Характеристику жилья, которое подлежит аренде. То есть нужно вписать адрес недвижимости, площадь, этажи, число комнат, кадастровый номер.
  2. Размер платежа по аренде и правила расчетов. В договор вносят данные о сумме и сроках оплаты. Обычно платеж вносят ежемесячно в фиксированном размере. Но иногда арендодатели могут установить ежемесячный расчет в зависимости от курса валют, инфляции. При оформлении документов арендодатель может указать возможность повышения суммы, но с ограничениями. Например, не чаще, чем 1 раз в год или не выше, чем на 10%.
  3. Контактные данные и реквизиты обоих участников договора. В этот пункт входят паспортные данные, ИНН, номера телефонов, при безналичном расчете могут быть указаны банковские счета или номера карт.
  4. Дата и место подписания документа.
  5. Гарантии оплаты. В соглашении прописывают условия предоставления задатка и его возврата. Может быть указано обязательное внесение гарантийного платежа на месяц вперед. Эти деньги станут страховкой в том случае, если квартиросъемщик решит выехать из жилья раньше положенного срока и откажется платить. Преждевременный платеж также используют в счет компенсации за сломанную мебель, испорченные ремонт или бытовую технику в квартире.
  6. Сроки действия аренды. Если он не прописан в договоре, то по умолчанию принимают наибольший — 5 лет. Также важны условия расторжения договоренности. В этом пункте обозначают период, в течение которого арендодатель или съемщик обязан сообщить второй стороне об окончании действия аренды.

Дополнительные нюансы

Обязательно при сдаче недвижимости в аренду составьте акт приема-передачи. Собственникам желательно написать опись и состояние имущества, которое передают на временное пользование съемщику. Тогда становится легче подтвердить пропажу и вернуть компенсацию деньгами.

После составления соглашения и обсуждения его обеими сторонами, договор подписывают. Обращаться к нотариусу при этом необязательно. Если жилье снимают на период больше 1 года, обратитесь в Росреестр для регистрации сделки найма.

Во избежание такой процедуры, подписывайте соглашение на 11 месяцев или на неопределенный срок. Но он в любом случае не должен превышать 5 лет.

Спустя 5-тилетний срок необходимо составлять новый договор, предыдущий бессрочный при этом считается истекшим.

Подтверждение платежа

После того как договор подписан, арендатор должен вносить платежи в указанном размере к определенной дате. Все факты передачи средств обязательно фиксируйте. Передавать средства арендодателю можно 2 способами:

СпособОписание
Платежи наличнымиОформляйте расписку с указанием размера платежа, даты передачи и цели. Подписать расписку обязаны обе стороны.
В безналичном виде на расчетный счетПри таком варианте оплаты обе стороны не тратят время на встречу. Подтверждение платежа происходит в банке. Платежные документы заверяет финансовое учреждение.

Обычно собственники принимают решение получать оплату при личной встрече, причем на съемном жилье. Таким образом, они заодно проверяют сохранность недвижимости и переданного в пользование имущества.

Если кроме платежей за квартиру снимают и платежи за услуги ЖКХ, операторов или провайдеров, это прописывают в документе отдельно. Размер выплат определяют в расписке и заверяют отдельными квитанциями.

Какие налоги в РФ за аренду жилья

Сдача недвижимости в аренду считается источником пассивного дохода. При этом не имеет значения, арендодатель — физическое или юридическое лицо. По Налоговому Кодексу РФ арендодатели обязаны выплачивать налоги.

Если квартиру сдает в аренду юридическая компания, то возможны несколько исходов:

  • по общей системе расчета налогов платежи определяют как ежемесячный доход, который увеличивает налогооблагаемую базу;
  • по упрощенной системе арендную плату расценивают как официальный доход, но оплата налогов происходит в зависимости от налоговой базы.

Если жилплощадь в аренду передает ее собственник — частное лицо, то он обязан выплачивать подоходный налог в размере 13%. Когда арендодатель нерезидент РФ, то налог за сдачу в аренду составляет 30%.

В апреле 2019 года вышел указ, который запрещает создание хостелов и гостиниц на базе жилых домов. Теперь сдавать жилье в многоквартирных зданиях можно будет только в тех случаях, если дом перевели в нежилой фонд. Правила начали действовать с 1 октября 2019 года.

Последствия для физических лиц

Физическое лицо выплачивает ежемесячно подоходный налог с заработка за предоставление жилья внаем. Собственник квартиры оформляет патент на аренду квартиры или ИП и выплачивает единый налог по упрощенной программе.

Если договор между сторонами не заключен, это считают уклонением от подоходного налога. Чтобы избежать проблем с законом, оформляйте сдачу в аренду официально, по всем правилам.

В ситуации, когда собственник уходил от выплаты налога, но может предоставить уважительную причину своих действий, ему назначают штраф в размере 20% от суммы. Если арендодатель осознанно пренебрегал выплатами государству, то с него снимут штраф в размере 40%.

Как правильно платить налоги

Чтобы внести средства для оплаты налога, соберите необходимые документы и обратитесь в налоговый орган. По статьей 229 НК РФ декларацию за предшествующий год предоставляют в налоговую до 30 апреля текущего года.

Доход за 2019 год декларируют до указанной даты 2020 года. В инспекцию можно прийти лично, а можно воспользоваться сайтом Госуслуг. Заполнить декларацию допускается в режиме онлайн по официальной форме.

Документы необходимые для декларации дохода и уплаты налога с него:

  1. Ксерокопия соглашения об аренде.
  2. Декларация 3-НДФЛ.
  3. Гражданство РФ или другой страны.
  4. Документы из ЕГРН о праве собственности на сдаваемую недвижимость.
  5. Подтверждение от банка о выплате средств квартиросъемщиком. Если оплата производится наличными, предоставляется расписка.

Налоговая рассматривает документы и высчитывает сумму оплаты до 1 июля. Внести средства можно вплоть до 15 июля, в противном случае возникает нарушение налогового законодательства РФ.

Как не платить за аренду недвижимости

У арендодателя есть возможность передавать собственность внаем квартиросъемщику и не платить с дохода налог. Такой способ интересен тем, кто не заключает соглашение и не регистрирует заработную плату. Но при таком способе можно навлечь на себя большие проблемы. Уклонение от уплаты налогов — серьезное правонарушение. Таких лиц привлекают даже к уголовной ответственности.

Существует несколько вариантов относительно «легального» освобождения от выплат подоходного налога:

  1. Соглашение о безвозмездном использовании жилья. То есть в договоре указывают, что арендатор будет пользоваться квартирой бесплатно. Но по факту квартиросъемщики платят собственнику в обход законодательства.
  2. Уничтожение старого договора и заключение нового в период с января по апрель, когда приходит период подавать декларацию.
  3. Подписание договора об аренде на срок, который не превышает 11 месяцев. Если в договоре указывают более длительный период, то платить налоги все же придется.
  4. Отсутствие соглашения. При таком варианте возрастают риски, но его до сих пор используют собственники жилья.

Оптимальный вариант освобождения от оплаты подоходного налога — заключение договора на 11 месяцев. В таком случае сдача в аренду считается правомерной. Но во избежание рисков, лучше оформить сдачу жилья официально.

Об авторе

Клавдия Трескова – высшее образование по квалификации «Экономист», со специализациями «Экономика и управление» и «Компьютерные технологии» в ПГУ. Работала в банке на должностях от операциониста до и.о.

начальника отдела обслуживания частных и корпоративных клиентов. Ежегодно с успехом проходила аттестации, обучение и тренинги по банковскому обслуживанию. Общий стаж работы в банке более 15 лет.

treskova@brobank.ru

Эта статья полезная?

Источник: https://brobank.ru/nalog-za-sdachu-kvartiry/

Налог от сдачи квартиры в аренду 2021: основные положения

Если сдаешь квартиру надо ли платить налоги

Время чтения 7 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

​С дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, гражданин должен исчислить и уплатить в бюджет налог. Вид и размер платежа зависит напрямую от того, в каком статусе выступает собственник: физического лица или индивидуального предпринимателя.

Рассмотрим более подробно, какой налог уплачивает гражданин, не зарегистрированный в качестве ИП, и какой – непосредственно предприниматель. Все данные приведены с учетом изменений законодательства на 2021 год.

Варианты налогообложения доходов от сдачи жилья в аренду

  • НДФЛ – если квартиру сдает физлицо или Ип на оснО;
  • Единый налог – если ИП, находится на «упрощенке»;
  • Патент – если ИП применяет ПСН.

Квартира сдается физическим лицом, не имеющим статуса ИП

При сдаче жилья в аренду и получении с этого дохода, физическое лицо, не имеющее статуса ИП, должно с полученного дохода рассчитать и уплатить в бюджет НФДЛ.

Ставка:

В настоящее время, на 2021 год, ставка подоходного равна:

  • 13% – для граждан, проживающих в России более 183 дней в году;
  • 30% – для граждан, находящихся в России менее указанного срока.

Таким образом, если вы в том году, в котором был получен доход от сдачи в аренду квартиры, находились заграницей более 183 дней в году, налог придется уплатить по повышенной ставке.

Пример

Крестьянкин А.Л. в 2019 году пробыл на территории России всего 100 дней. В указанный год он получал доход от сдачи в аренду двух квартир. Общий доход от этого составил 660 тыс. руб.  С учетом того, что Крестьянкин в 2019 году имел статус нерезидента, он должен будет уплатить НДФЛ по ставке 30%. Таким образом, сумма к уплате в бюджет составит 85 800 руб.:

660 тыс. руб. * 13 %

Декларирование полученного дохода

Помимо обязанности по уплате налога, гражданин, получивший доход от сдаваемого в аренду жилья, должен отразить полученную прибыль в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговый орган по месту своей прописки.

Срок сдачи отчетности – до 30 апреля года, следующего за тем, когда был получен доход.

Подать декларацию можно несколькими способами:

  • Самостоятельно или через своего представителя (по нотариально удостоверенной доверенности);
  • По почте (направив документы в виде заказного отправления с описью вложения);
  • По телекоммуникационным каналам связи с электронно-цифровой подписью.

Ип на осн

При сдаче квартиры предприниматель на ОСН должен также уплатить подоходный налог, но, в отличие от физических лиц, ИП на общем режиме налогообложения в течение года должны уплачивать авансовые платежи (по уведомлениям, направляемым ИФНС) и могут уменьшить полученный доход на профессиональные вычеты. Обычные граждане права заявлять профвычеты не имеют.

В случае если декларация до 04 мая представлена не будет гражданин будет привлечен к ответственности в виде штрафа 5% от суммы, исчисленной по декларации за каждый месяц просрочки, но не больше 30% в общем, и не менее 1 000 руб.

Квартира сдается ИП на «упрощенке»

При сдаче квартиру в аренду ИП на УСН уплачивает налог по выбранному объекту налогообложения. Для УСН предусмотрено 2 ставки:

  • 6% – объект «доходы»;
  • 15% –  объект «доходы минус расходы».

Как правило, ИП на УСН, при сдаче в аренду жилья, применяют ставку 6%. Необходимо отметить, что ИП, применяющие «упрощенку», могут уменьшить доход на уплаченные страховые взносы за «себя» в полном размере и на 50%, если ИП уплачивает взносы за наемных сотрудников.

В течение года ИП должны уплатить 3 авансовых платежа по окончании каждого квартала и по итогам года исчислить налог за прошедший налоговый период:

  • За 1 квартал авансы нужно уплатить до 25 апреля;
  • За полугодие – до 25 июля;
  • За 9 месяцев – 25 октября;
  • За год до 30 апреля следующего года.

Пример

Степанов В.В. в 2019г. применял УСН по ставке 6%. От сдачи в аренду жилья он получил доход 660 тыс. руб. Уплаченные в 2019 году взносы во внебюджетные фонды составили 22 261 руб. По итогам каждого квартала Степанов должен будет уплатить в бюджет 17 339 руб.:

(660 тыс. руб. * 13%) – 22 261

Отчетность

Декларация на УСН сдается раз в год, в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Квартира сдается ИП на «патенте»

При сдаче жилья в аренду ИП, находящимся на патенте, необходимо будет уплатить налог в размере 6% от вмененного дохода, установленного законодательством для определенного вида деятельности.

Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2012г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год.

Необходимо отметить, что указанный доход рассчитывается только по одной квартире. Если их несколько, то сумма, соответственно, будет выше.

Срок патента составляет от 1 месяца до года.

В зависимости от срока, на который куплен патент, определяется порядок его оплаты.

Если патент выдан на срок меньше полугода, он должен быть оплачен до окончания его действия, а если больше, чем на 6 месяцев, то двумя платежами: 1/3 в течение трех месяцев с даты получения и оставшиеся 2/3 до окончания срока действия патента.

Необходимо отметить, что стоимость патента нельзя уменьшить на уплаченные страховые взносы.

Отчетность на патенте ИП не сдают.

Что выбрать, чтобы платить меньше

Сравним все три вышеперечисленные ситуации и определим в каком статусе гражданину придется платить меньше всего.

Исходные данные:

Листьев С.В в 2019 году сдавал в аренду свою квартиру в районе м. Бибирево (муниципальный округ Бибирево) и получил с этого доход 654 600.

  • Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
  • При применении УСН “доходы” (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб. (654 600 * 13%) – 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
  • Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.

Как видно из примера, наиболее выгодным в данной ситуации будет приобретение патента для деятельности по сдаче квартиры в аренду, но тут необходимо помнить, что вмененный доход напрямую зависит от места расположения сдаваемой недвижимости, и если, например, квартира будет располагаться в ЦАО, то налог возрастет в разы. Для каждой ситуации необходимо проводить отдельный расчет, и наш дежурный юрист онлайн готов вам в этом помочь.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalog-ot-sdachi-kvartiry-v-arendu

Налог за сдачу квартиры пенсионером в наем в 2021 году: обновленная информация, советы

Если сдаешь квартиру надо ли платить налоги

Привет, на связи Мария Сергеевна, рассказываю свой опыт и знания в юриспруденции, мой опыт больше 15 лет, это дает мне возможность делаеть правильные консультации и быстрое решение в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Налог за сдачу квартиры пенсионером в наем в 2021 году.

Если по какой-то причине в Вашем городе нет профессионалов юристов или адвокатов то, можете написать свой вопрос, по мере обработки их ответ напишу всем.

А еще лучше для Вас будет спросить в комментах у постоянных читателей/посетителей, которые раньше уже решили данный вопрос и возможно знают иные пути решения вопроса или проблемы.

Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент Вашего прочтения, законы очень быстро обновляются, дополняются и видоизменяются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в социальных сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.

И в случае, когда пенсионер сдает квартиру в аренду на постоянной основе и при этом арендная плата становится для него источником дохода, налоговая служба может посчитать это как предпринимательскую деятельность и обязать пенсионера зарегистрироваться как ИП. При этом на него будут возложены обязательства по перечислению за самого себя страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. И даже статус пенсионера не убережет его от этих взносов.

1.Платить 13% как физическое лицо

По закону владельцы жилья должны в обязательном порядке временно регистрировать новых жильцов, которые приехали из иных регионов и арендуют квартиру больше 90 дней. Если же владелец жилья это не сделает, то может получить штраф в размере от 2 до 7 тысяч рублей.

Сдача квартиры в аренду может оказать отрицательное влияние на пенсию, а вернее стать причиной приостановки индексации пенсии

На первый взгляд этот вариант может показаться более выгодным из-за наличия особого налогового режима, где уплачивать нужно не 13%, а 6%. Однако важно помнить, что индивидуальные предприниматели также уплачивают страховые взносы, которые к тому же являются обязательными.

Что это означает? Что пенсионеру придется платить каждый год определенную сумму вне зависимости от уровня дохода и того факта, сдавалась ли его квартира в рассматриваемом периоде. В обоих случаях пенсионер будет нести определенные расходы, платя налоги государству.

Поэтому многие и решаются сдавать свои квартиры неофициально, чтобы хоть как-то упростить себе жизнь и получать прибавку к пенсии. Заключая неофициальный договор аренды, человек также несет определенные риски.

В большинстве своем они связаны с неуплатой очередного платежа арендаторами, в меньшей степени – с выявлением дохода и удержанием налога, штрафа с пенсионера.

Да, можно. Потому что налог с доходов от сдачи квартиры облагается НДФЛ по ставке 13%. А это одно из главных условий для возврата налога с помощью вычетов — НДФЛ по другим ставкам вернуть нельзя. Если вы решите сдавать квартиру как самозанятый, ставка с учетом налогового бонуса составит всего 3%, но вернуть эту сумму с помощью вычета будет невозможно.

Как уменьшить размер налоговых выплат

Обычно сумма платежей за арендную плату — это годовой доход арендодателя, который полностью облагается налогом. Но можно снизить выплату, если вычесть из этой суммы размер коммунальных платежей.

Важно учитывать, что коммунальные платежи бывают двух видов:

  1. по факту потребления (электроэнергия, горячая и холодная вода по счетчикам);
  2. не зависящими от факта потребления (отопление, иные платежи по квитанции не по счетчикам — например, уборка мусора и т.д.).

Если квартирант оплачивает свет и воду, то собственник не получает никакого дохода, и эти платежи нужно вычесть из суммы, облагаемой налогом. Но в случае с отоплением все иначе: за эти услуги в любом случае нужно платить. Если они включаются в арендную плату, то относятся к реальному доходу и облагаются налогом.

Можно ли вернуть налог с доходов от сдачи квартиры

Возврат налога с доходов от сдачи квартиры. Доходы от сдачи квартиры вы будете декларировать по итогам года. Всю сумму нужно указать в декларации и там же заявить вычет. Важно сделать это одновременно, чтобы начисления перекрылись налогом к возврату.

Как задекларировать доходы от сдачи квартиры внаем

Роман, вы правы в том, что доходы от сдачи квартиры нужно декларировать и платить с них налог. И также вы правы в том, что этот налог можно вернуть с помощью имущественного вычета при покупке квартиры. С тем, как это сделать и почему нельзя забрать все деньги через работодателя, а придется подавать декларацию, сейчас разберемся.

Рекомендуем прочесть: Детские пособия в ставропольском крае в 2020 году

НДФЛ — 13% для граждан РФ, 30% для нерезидентов, то есть тех, кто проживает в России меньше 183 дней в течение предыдущих 12 календарных месяцев (фактически исчисляется предыдущий календарный год).

Это самый распространенный и простой вариант при сдаче квартиры. Арендодатель заключает с проживающими договор найма, а налог платит исходя из прописанной в нем стоимости.

Декларацию по форме 3-НДФЛ собственник подает самостоятельно.

Что будет, если не платить налог

Арендодатель сдает квартиру за 280 000 руб. / месяц, ИП не регистрирует: соответственно, его налоговая ставка по НДФЛ составляла 13%. За год его доход составит 3 360 000 руб. Соответственно, ему придется заплатить налог в размере 436 800 руб.

Индивидуальный предприниматель (УСН)

Патент — 6% (только для ИП). Собственникам, которые имеют статус индивидуального предпринимателя, возможно приобрести патент сроком от 6 до 12 месяцев. Тогда налог в размере 6% от среднего годового дохода требуется заплатить единовременно.

  • от миграционной службы о месте проживания приезжих.
  • Сведения от службы регистрации о наличии у человека в собственности больше одной квартиры или зарегистрирован долгосрочный договор аренды.
  • Взаимодействие с бухгалтериями военных частей. Военным выделяют деньги на оплату съемного жилья и требуют для этого копию договора. Вот такая копия может быть передана налоговикам.

Как пенсионеру правильно сдать квартиру в аренду

  • При проверке организаций или ИП риэлторов. По их экземплярам договоров вычисляются сдатчики жилья.
  • Могут рассказать соседи, участковые, работники ЖКХ.
  • Бывшие арендаторы легко могут доложить об обидевшем их арендодателе.
  • По поступлению ритмичных платежей на банковскую карту. Не думаю, что сегодня это актуально, но, в принципе, закон позволяет.

При таком заселении сама квартира может быть, как с мебелью, так и без нее. В квартиры с мебелью предпочитает заселяться не отягченная имуществом молодежь, например, студенты. Клиентами квартир без мебели становятся как правило семейные пары.

Как найти квартирантов

Как пенсионеру правильно сдать квартиру в аренду? Осмотрительно. Хорошо, когда у человека есть свой внеоборотный актив в виде неиспользуемой жилой площади. Это – источник пассивного дохода. При невеликих пенсиях деньги, вырученные от сдачи в аренду квартиры, реально помогают оплачивать и сдаваемое жилье и то, в котором проживает хозяин.

Льгота предоставляется в отношении доходов от оказания гражданам следующих услуг: присмотр и уход за детьми, больными людьми, лицами в возрасте от 80 лет; репетиторство; уборка жилых помещений, ведение домашнего хозяйства.

Как рассчитывается налог со сдачи в аренду квартиры в 2021 году?

В России значительная часть инвесторов стремится вкладывать денежные средства в недвижимость для последующей сдачи имущества в аренду.

Это понятно, так как за последние 30 лет Россия прошла через огромное количество потрясений, и людям нужна хоть какая-то стабильность.

Однако часто возникает вопрос о том, как рассчитать и заплатить налоги от сдачи квартиры в аренду в 2021 году и что следует знать владельцам недвижимости.

Источник: https://ZetHouse.ru/ipoteka/sdacha-kvartiry-pensionerom-nalogi.html

Как официально сдавать квартиру и платить налоги | Ипотека онлайн

Если сдаешь квартиру надо ли платить налоги

Разложим по полочкам, как официально сдавать квартиру и платить налоги с максимальной экономией на выплатах государству.

До 2020 года у собственника было только два варианта налогообложения: платить 13% от дохода как физлицо или регистрировать ИП и перечислять государству 6% по упрощенке.

Однако с недавних пор арендодатели из 20 российских регионов могут стать самозанятыми и вносить в бюджет всего 4% от денег, которые платят квартиранты.

Где искать платежеспособных жильцов

Если вы решили официально сдать квартиру в аренду и не планируете завышать цены, арендатора найти не сложно.

Наведите порядок, укомплектуйте квартиру необходимой мебелью и техникой, сделайте несколько фото и разместите их в интернете.

Объявления можно выкладывать в социальных сетях – районных или городских группах, на площадке Яндекс.Район, популярных досках объявлений или специализированных сайтах по аренде/продаже недвижимости.

На заметку. При размещении информации на Авито придется оплатить услуги сервиса. Тариф на 1 объявление в разделе Недвижимость – 400-500 рублей.

Некоторые арендодатели предпочитают официально сдавать квартиру через налоговую и риэлтора. Опыт показывает: если у людей достаточно средств, чтобы заплатить комиссию агентству, задержки рентных платежей случаются крайне редко.

Документы чтобы сдать квартиру официально

Без осмотра помещения и правоустанавливающих документов на жилье заключить договор не удастся. Подобные сделки при длительной аренде случаются крайне редко. Зато владельцам жилья, решившим официально сдавать квартиру посуточно с документами, такие предложения через интернет-ресурсы поступают часто.

Рекомендуемая статья:  Как продать дом купленный за материнский капитал

Теперь рассмотрим, какие нужны документы, чтобы сдать квартиру официально по всем правилам. При осмотре жилья потенциальный квартирант вправе запросить:

  • паспорт собственника жилья, если документ подписывается в его присутствии;
  • выписку ЕГРН, которая удостоверяет, что именно он является собственником квартиры;
  • кадастровый паспорт на объект найма;
  • последние квитанции без долга по коммунальным платежам.

Какой договор заключать с квартиросъемщиками

Чтобы все было законно, юристы рекомендуют заключать договор найма. Стандартный срок соглашения, не требующий регистрации в Росреестре, составляет 11 месяцев (Гражданский кодекс, ст. 609 (скачать)).

Если арендатор планирует прожить в квартире дольше, необходимо подъехать в местное подразделение регистрирующей организации или МФЦ, оплатить 2000 рублей госпошлины, чтобы поставить отметку в единой базе.

В этом случае договор найма составляется в 3-х экземплярах, один из которых остается у чиновников.

В тексте соглашения указывают:

  • сведения об арендодателе и нанимателе;
  • параметры недвижимости, номер документа о собственности;
  • дата составления документа и продолжительность найма в днях, месяцах, а если нужно – в годах;
  • права и обязанности каждой из сторон в подробностях;
  • порядок и способы перечисления арендной платы, коммунальных начислений;
  • список имущества, которое предоставляется жильцу в пользование;
  • условия расторжения, сроки уведомления о переезде.

Важно! Не забывайте указывать в договоре срок найма. Если упустить этот параметр, соглашение автоматически действует 5 лет (ГК РФ, ст. 683 (скачать)) и документ подлежит регистрации в Росреестре.

Как сдать квартиру посуточно официально

У владельцев жилья, которые зарабатывают на посуточной аренде, с 1 октября 2019 года могут возникнуть сложности. Причиной всему – запрет на оказание гостиничных услуг в жилых домах (59-ФЗ от 15.04.

2019г, ст. 1 (скачать)). Теперь чтобы сдать квартиру официально по договору на короткий срок, необходимо переводить помещение в нежилое.

Открывать хостел или мини-гостиницу можно только на первом или цокольном этажах с отдельным входом.

Исключений для предпринимателей, желающих сдавать свою квартиру на 15 этаже, не сделали, поэтому законность такой деятельности спорна. Если же вы все-таки на это решились, порядок ведение сделки аналогичен долгосрочной аренде.

Как выгоднее сдавать жилье – через ИП или самозанятость

Самый важный вопрос: какой налог платить, если сдавать квартиру официально по договору? Для всех владельцев недвижимости, заявивших государству о сдаче жилья в наем, ФНС начисляет 13% с суммы арендных платежей (НК РФ, ст. 208 (скачать)). Например, вы как физлицо сдаете однушку в областном центре за 15000 рублей. Весной следующего года вы обязаны заплатить в бюджет 23400 рублей (15000*12*13%). Согласитесь, сумма выходит немаленькая.

Есть выход – оформить ИП и выбрать упрощенку. В этом случае государству придется выплачивать всего 6%, то есть всего 10800 (15000*12*6%) за год. Экономия составит 12600 рублей.

Но самый лучший вариант – стать самозанятым.

Желающим официально сдать комнату в квартире в Москве частному лицу за 15000 рублей придется платить всего 4%, организации – 6% налогов! Расходы без вычета составят 7200 рублей (15000*12*4%) в год или по 600 рублей в месяц.

При этом государство позволяет взять налоговый вычет в сумме 10000 рублей или 1% в месяц от суммы выплат, пока сумма не будет исчерпана. Тогда выплаты будут еще меньше – 5400 (15000*12*3%) в год или 450 рублей в месяц, а положенным вычетом можно будет пользоваться более 5 лет.

На заметку. Хорошая новость для собственников квартир, которые хотят выйти из тени и при этом платить минимальные налоги. В середине 2020 года специальный налоговый режим, позволяющий получить статус самозанятого, станет действовать на всей территории РФ.

Если сдавать квартиру официально – плюсы и минусы

Неоспоримый минус выхода из тени – необходимость платить налоги государству. Не все хотят отстегивать из своего кармана кругленькую сумму. Однако плюсов у самозанятости или ИП намного больше, например:

  • вам не придется волноваться, если налоговая что-то заподозрит и захочет получить доступ к банковским счетам;
  • если так и не удалось добиться взаимопонимания с соседями, жалобы на квартирантов и незаконную предпринимательскую деятельность вам не страшны;
  • арендодатель будет чувствовать себя уверенно, если возникнет конфликт с жильцами с участием участкового или судебных органов.

Ответственность за неофициальную сдачу недвижимости

Еще что нужно чтобы сдавать квартиру официально с оформлением всех документов? Пожалуй, активная гражданская позиция. Ведь многие считают, что если не регистрировать договор в Росреестре, в налоговую сведения не попадут. Однако законодательство обязывает декларировать доходы вне зависимости от срока сдачи жилья.

Даже если вы сдали комнату на ночь, ФНС имеет право наложить на вас штраф (НК РФ, ст. 1222 (скачать)).

Но государство пока не планирует занимать жесткую позицию по отношению к черным собственникам, надеясь на их сознательность в легализации арендного рынка жилья.

Зная, если сдавать квартиру официально, сколько платить налогов, гражданин сам делает выбор – спать спокойно или скрывать доход от фискальной службы.

Оцените автора (1 5,00 из 5)

Источник: https://onipoteka.ru/ipoteka-onlajn/kak-oficialno-sdavat-kvartiru-i-platit-nalogi.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.